Мы заботимся о наших клиентах и хотим, чтобы доверие с клиентом было взаимным. Мы запрашиваем дополнительную информацию, чтобы лучше понять клиента и предложить ему подходящие продукты и услуги. Как банк мы также должны соблюдать требования законодательства. Мы задаем подробные вопросы о сделках, перечислениях, изменении лимитов и т. п., в том числе чтобы защитить наших клиентов. Наша задача - останавливать подозрительные сделки, предотвращать мошенничество и защищать клиентов от финансовых потерь.

Для соблюдения закона нам необходимо понять, как клиент заработал свои деньги и, в некоторых случаях, откуда взялись деньги, использованные в конкретной сделке. Это связано с предотвращением отмывания денег и финансирования терроризма.

Если вы получили запрос на информацию, опишите подробно, откуда поступили деньги или в результате какой деятельности возникли активы. Приложите также подтверждающие документы (напр., выписки с банковского счета, договоры купли-продажи имущества, кредитные договоры, декларации о доходах, документы о наследстве и т. д.).

Безопасность ваших активов и данных - наш приоритет. Чтобы помочь нам быть вашим лучшим банковским партнером, просим вас регулярно обновлять свои данные. Так мы сможем обеспечить безопасность ваших счетов, предотвратить злонамеренные действия, сообщить о подозрительных операциях и тем самым защитить вас от возможных финансовых потерь.

Просим вас проверять и при необходимости обновлять свои данные не реже одного раза в год. Благодаря актуальным и точным данным наше общение друг с другом будет слаженным и беспроблемным. Это дает нам возможность в случае необходимости быстро связаться с вами — например, для проверки платежных реквизитов или для того, чтобы убедиться, что именно вы совершаете операцию с вашей банковской картой за границей.

Если вы меняете место жительства, номер телефона или адрес электронной почты, обязательно сообщите нам об этом, обновив свои данные в интернет-банке или в мобильном приложении.

Нам необходимо знать, кто является политически значимым лицом, чья роль в обществе привлекает повышенное внимание. Политически значимое лицо (англ. PEP — politically exposed person) — это физическое лицо, которое выполняет или в течение последнего года выполняло важную государственную функцию.

Политически значимыми лицами также считаются члены семьи политически значимого лица и тесно связанные с ним лица (англ. RCA — relatives and close associates). Член семьи — это супруг(а) или приравниваемое к супругу(е) лицо, дети, родители и их супруги или приравниваемые к супругам лица. Тесно связанное лицо — это лицо, которое является фактическим бенефициаром предприятия вместе с политически значимым лицом, имеет тесные деловые отношения с политически значимым лицом или является фактическим бенефициаром предприятия, созданного в интересах политически значимого лица.

Более подробную информацию о должностях, занимаемых политически значимыми лицами, можно найти на сайте Банковского союза Эстонии.

Мы собираем информацию о фактических бенефициарах для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма, а также для выполнения наших обязательств по Закону об обмене налоговой информацией.

Фактический бенефициар — это физическое лицо, которое посредством владения или иного контроля в конечном итоге оказывает влияние на физическое или юридическое лицо или в чьих интересах, для чьей выгоды или от чьего имени осуществляется сделка или деятельность.

Фактический бенефициар:

• имеет прямую долю в компании, т. е. владеет долей участия начиная с 25%;
• имеет косвенную долю участия в предприятии, т. е. владеет другой компанией или несколькими другими компаниями с совокупной долей участия более 25% в оцениваемом предприятии; или
• иным образом оказывает контролирующее влияние на предприятие, независимо от количества акций, паев, права голоса или долей собственности, а также прямого или косвенного характера такого контроля.
• Если фактический бенефициар не может быть идентифицирован через прямое или косвенное владение или конечный контроль, фактический бенефициар должен быть идентифицирован как член высшего органа управления, т. е. либо
  • председатель правления или совета компании;
  • при отсутствии такового — все члены правления или совета. В случае органа управления с более чем пятью членами указываются члены с наибольшими представительскими правами (информация доступна в Б-карте Коммерческого регистра); при наличии совета в качестве фактических бенефициаров указываются те пять или менее членов совета, которые:
  • участвуют в принятии стратегических решений компании и
  • оказывают влияние на повседневную деятельность, сделки и финансовые отношения компании.

В случае с частным лицом мы предполагаем, что активы и операции по счету, открытому на его имя, принадлежат ему. Если деньги на счете фактически принадлежат кому-то другому или если операции на счете совершаются в интересах кого-то другого, важно сообщить об этом банку.

Информацию о бенефициарах должны предоставлять банку все клиенты, за исключением лиц, для которых законом предусмотрено исключение.

Руководство по выявлению фактических бенефициаров можно найти на сайте Министерства финансов.

TEKSA — это база данных фактических бенефициаров в Эстонском коммерческом регистре.

По закону мы должны сравнить фактическую информацию о бенефициарах, предоставленную нам клиентом — юридическим лицом, с информацией о бенефициарах в TEKSA. Это необходимо как при установлении отношений с клиентом, так и при реализации последующих мер должной осмотрительности. Если предоставленная нам информация о бенефициарах компании отличается от информации о бенефициарах в TEKSA, мы обратим на это внимание клиента. Кроме того, мы просим вас следить за тем, чтобы и у нас, и у TEKSA была актуальная и правильная информация, и при необходимости вносить исправления. Если клиент этого не делает, мы должны будем подать отчет о несоответствии в Коммерческий регистр. Затем Коммерческий регистр добавляет пометки о несоответствии в данные предприятия в TEKSA, и банк имеет право прекратить сотрудничество с клиентом.

Необходимая информация о фактических бенефициарах включает имя, дату рождения, эстонский личный код, адрес проживания, страну рождения, гражданство, налоговое резидентство, идентификационный номер налогоплательщика, а также характер и степень контроля, осуществляемого над предприятием (например, прямая или косвенная доля участия или контроль, осуществляемый в качестве члена высшего органа управления компании).

Во избежание недоразумений и неудобств для предприятия важно поддерживать правильность и актуальность информации о бенефициарах как в данных LHV, так и в Коммерческом регистре. В случае каких-либо изменений важно как можно скорее сообщить об этом.

В отношении деятельности с высоким уровнем риска нам необходимо использовать усиленные меры должной осмотрительности. Кроме того, нам приходится тратить больше ресурсов, чем обычно, для снижения рисков, возникающих в результате такой деятельности. Именно поэтому для деятельности с высоким риском у нас действуют специальные цены как на установление отношений с клиентом, так и на ежемесячную плату за управление счетом.

Виды деятельности с высоким уровнем риска приведены

В рамках обмена налоговой информацией мы должны спрашивать всех наших клиентов об их налоговом резидентстве и делиться информацией с Налогово-таможенным департаментом, если наш клиент является налоговым резидентом иностранного государства. Цель — предотвратить уклонение от уплаты налогов.

В рамках отчетности по стандартам CRS (Common Reporting and Due Diligence Standard) и FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) информация о финансовых счетах клиентов (в т. ч. персональные данные, контактные данные, реквизиты платежных счетов, реквизиты депозитов и ценных бумаг) представляется Налогово-таможенному департаменту. Как банк мы обязаны идентифицировать налоговых резидентов США в отчетности FATCA, предоставлять информацию о финансовых счетах резидентов ЕС в отчетности CRS и сообщать о налоговых резидентах в остальных странах мира (кроме Эстонии, США, ЕС) в отчетности ОЭСР.

Поэтому нам необходима информация от клиента о его стране (или странах) налогового резидентства, а также его идентификационный номер налогоплательщика (TIN — tax identification number).

В качестве клиентов мы желаем видеть частных лиц и компании, которые имеют достаточную связь с Эстонией.

Для частного лица связь с Эстонией проявляется, в частности, в следующем:

• лицо работает или учится в Эстонии;
• лицо имеет вид на жительство или право на проживание в Эстонии;
• члены семьи лица находятся в Эстонии;
• лицо владеет бизнесом или недвижимостью в Эстонии;
• лицо является налогоплательщиком Эстонии;
• лицо имеет другие значительные и поддающиеся проверке связи с Эстонией.

Для предприятия связь с Эстонией проявляется, в частности, в следующем:

• наличие рабочих мест в Эстонии;
• наличие офиса и/или склада в Эстонии;
• инвестиции в Эстонию;
• оказание услуги, которая происходит в Эстонии или направлена на Эстонию;
• предприятия, основные партнеры которых находятся в Эстонии;
• правление или владельцы предприятия находятся в Эстонии.

Закон требует от нас выявлять ситуации, в которых необходимо применять международные финансовые санкции.

Международные финансовые и торговые санкции, введенные Эстонией, Европейским союзом, ООН, США и Великобританией, запрещают предоставлять денежные средства, финансовые услуги, экономические ресурсы, другое имущество или другие связанные услуги лицам (или связанным с ними организациям), находящимся под санкциями.

В такой ситуации мы попросим клиента предоставить дополнительную информацию или документы о контрагенте и сделке с ним.